长江商报消息 ●长江商报记者 蔡静 综合整理

证监会打击违法力度将持续强化。

2月，证监会通报了2020年案件办理情况。2020年全年，证监会共办理案件740起，其中新启动调查353件（含立案调查282件），办理重大案件84件，同比增长34%。

在定调2021年改革重点时，证监会表示，将“零容忍”严打违法违规，持续优化市场生态。根据同花顺统计，截至目前，年内共有15家上市公司或高管被立案调查。

证监会2020年办理违法违规案件740起

2020年，证监会坚决贯彻党中央关于依法从严打击证券违法活动的决策部署，按照国务院金融委“建制度、不干预、零容忍”的工作方针，坚持“四个敬畏，一个合力”的监管理念，聚焦重点领域和市场关切，依法从重从快从严打击资本市场欺诈、造假等违法活动。全年共办理案件740起，其中新启动调查353件（含立案调查282件），办理重大案件84件，同比增长34%；全年向公安机关移送及通报案件线索116件，同比增长一倍，打击力度持续强化。

具体来看，财务造假案发领域增多，系统性、规模化特征明显，财务舞弊与其他违法行为相互交织。全年新增信息披露立案案件84件，其中财务造假立案33件，案件数量与去年基本持平。一是案发领域延伸，除传统的IPO、持续信息披露、并购重组等环节外，财务造假在债券发行、新三板精选层等领域时有发生。二是造假动机复杂,有的为达到发行上市条件谋划系统性造假；有的为完成并购重组业绩承诺蓄意造假；有的为达到精选层财务标准粉饰业绩。三是造假手法更加隐蔽，约60%的财务造假案件涉及虚假资金循环、虚构购销业务。

操纵手法快速演变，有组织实施操纵市场现象突出。全年新增操纵市场立案案件51起，同比增长11%。实际控制人伙同市场机构操纵本公司股价案件数量增加，全年先后对10名实际控制人启动调查，如某实际控制人操纵市场非法获利近30亿元。操纵手法进一步呈现团伙化、复合化特征。

内幕交易案件仍多有发生，法定内幕信息知情人涉案占比依然较高。2020年，新增内幕交易立案案件66件。从案发领域看，并购重组仍是内幕交易高风险领域，全年新增案件28起（占42%），股权转让、业绩信息等领域的内幕交易案件也有发生，利用科创板公司重大信息实施内幕交易的案件露出苗头。

积聚市场风险隐患的典型案件增多，违法违规敏感性、涉众性特征明显。一是全年办理债券市场违法违规案件9起，主要涉及财务造假、未按规定披露重大事项及定期报告等类型，部分案件市场高度关注。有的发行人连续五年将亏损虚构为盈利，涉嫌欺诈发行和虚假陈述；有的连续六年造假，累计虚增利润20亿元。二是全年新增私募机构违法立案案件16起，同比增长33%。有的私募机构参与操纵市场，有的私募机构挪用基金财产兑付其他基金投资者本息，甚至用于偿还债务。

中介机构勤勉尽责问题依然突出，相关执业程序不充分、不适当，对财务舞弊迹象未保持合理怀疑。全年新增中介机构违法立案案件15起，其中涉及审计机构9家，证券公司2家，评估公司1家。

证监会新闻发言人高莉表示，下一步证监会将坚决贯彻“零容忍”工作方针，依法从重从快从严查办资本市场欺诈、造假等恶性违法行为，切实提高违法成本，强化执法震慑，塑造市场良好生态。

年内多家上市公司被立案调查

进入2021年，监管层对于证券违法违规行为的打击力度进一步加强。根据同花顺统计，截至目前，年内共有15家上市公司或高管被立案调查，其中四成公司为ST公司，大多公司业绩不佳。

2月25日晚间，花王股份公告，公司实际控制人肖国强收到证监会调查通知书，因其涉嫌内幕交易，证监会决定对其立案调查。

花王股份表示，本次调查事项系对肖国强个人的调查，其未在公司担任任何职务，不会对公司日常生产经营产生不利影响，公司经营管理、业务及财务状况正常。

多家ST公司节后被立案调查。*ST永林表示，已经收到证监会调查通知书，因公司涉嫌信披违法违规，证监会依法决定对公司立案调查。

*ST宜生发布公告称，控股股东宜华集团、实控人刘绍喜因涉嫌操纵证券市场，未按规定披露持股变动信息，遭证监会立案调查。另外，公司董事刘伟宏也因涉嫌操纵证券市场，被证监会立案调查。

在此之前，*ST宜生成为退市新规下首只触发“1元退市”指标的公司，公司股票连续20个交易日收盘价低于1元。根据新规，公司将直接退市，不进入退市整理期交易。

还有公司在现场检查中被发现问题后立案调查。2月19日，证监会新闻发言人指出，针对深圳堂堂会计师事务所执行的*ST新亿2019年年报审计业务开展了现场检查，发现其在执业过程中存在诸多问题。根据检查情况，证监会已对*ST新亿及深圳堂堂涉嫌违法违规行为立案调查。

从立案调查的原因来看，大多公司或高管是涉嫌信息披露违法违规，也有部分是因为涉嫌内蒙交易、操纵市场等，如花王股份、宋都股份等。在被立案调查后，大多公司股价均下跌。

部分此前被立案调查的公司或高管已收到罚单。2月21日晚间，天邑股份实控人之一李跃亨因内幕交易收到罚单，拟罚没2653万元。李跃亨去年9月中旬被立案调查。（综合自证券时报、深圳商报）